미국 자산관리 성공전략 (투자부터 절세, 은퇴 준비까지)

존청

미국변호사JohnChung

-JC&CompanyGroup대표
-전문분야|법률·세무·자산관리통합솔루션
-자격|변호사·회계사·투자자문가
-서강대학교글로벌법무대학원겸임교수
-LoyolaLawSchool법무박사(JD)
-TheUniversityofTexasatAustin회계학석사(MPA)
-서울대학교경제학학사(BA)

한국에서태어나미국으로이주한존청은
변호사,회계사,투자자문가등
다양한자격을갖춘기업가이다.
J.P.Morgan&Co.,KPMG와같은글로벌기업에서
실무경험을쌓은후,
법률·세무·자산관리원스탑서비스를제공하는
JC&CompanyGroup을창립했다.
현재미국캘리포니아를본거지로
서울,홍콩에지사를운영하며,
미국에정착한교포들과
한미양국을오가는개인과기업을위한
크로스보더세무·자산관리전문서비스를제공하고있다.
서강대학교글로벌법무대학원겸임교수로
미국법,트러스트,세법등을강의하고있고,
구독자15만유튜브채널‘미국변호사존청JohnChung’을운영하며
복잡한미국법과세금이야기를
누구나이해하기쉽게풀어내는콘텐츠를만들고있다.

프롤로그:아메리칸드림은아직유효하다

〈PART1〉
미국세금제도의이해:투자전에알아두는절세상식
001미국의유리한세제혜택
002세금의종류와배경
003견제와균형
004절세와탈세의차이
005한발앞서준비하는소득세플래닝
006소득세플래닝전략1:모든소득이다같은소득이아니다
007소득세플래닝전략2:금년소득세를줄이거나미래소득세를줄이거나
008소득세플래닝전략3:소득세이월에서소득세면제로
009증여·상속플래닝
010증여vs.상속
011상속세걱정을덜어주는혜택
012리빙트러스트를통한스마트한자산이전
013경제적자유를얻기위한은퇴플래닝
014은퇴후소득을확보하는네가지방법

〈PART2〉
미국생활에꼭필요한종합자산관리전략
:투자와절세,은퇴준비,그리고상속까지

I.리빙트러스트(LivingTrust)
015리빙트러스트의개념과이해
016리빙트러스트가주는이점
017리빙트러스트를고려해야하는경우
018트러스트의종류:취소가능vs.취소불능
019취소가능리빙트러스트가일반인에게적합한이유
020리빙트러스트에대한흔한오해들
021미국트러스트공략1:ILIT(생명보험신탁)
022미국트러스트공략2:DynastyTrust(다이너스티트러스트)
023미국트러스트공략3:GRAT(지급자보유연금신탁)
024미국트러스트공략4:QPRT(개인거주지신탁)
025미국트러스트공략5:IDGT(의도적결함신탁)
026미국트러스트공략6:NING(네바다소득세회피신탁)
027미국트러스트공략7:CRT(자선기관잔여신탁)
028미국트러스트공략8:CLT(자선기관선행신탁)
029미국트러스트공략9:SNT(특수요구신탁)
030미국트러스트공략10:APT(자산보호신탁)
031미국트러스트공략11:SLAT(배우자생애접근신탁)
032미국트러스트공략12:MAPT(메디케이드자산보호신탁)

II.미국부동산투자
033절세를활용한미국부동산투자
034양도세는미래의폭탄인가
035도널드트럼프의절묘한절세
036세법의함정을극복하는전략
037해외투자자에대한세금혜택
038시간의힘을받는부동산투자

III.생명보험과어뉴이티(Annuity)
039가족과사회의안전망:생명보험
040생명보험의진화
041생명보험의현금가치형성과투자옵션
042생명보험의작동원리3단계
043생명보험의세제혜택과투자유연성
044부동산vs.생명보험:투자의장단점비교
045한국에서미국생명보험가입하기
046미국보험상품이한국보험보다유리한점
047100세까지소득이지속되는어뉴이티
048어뉴이티의주요유형과특징
049어뉴이티의수익성을보는관점
050어뉴이티와투자포트폴리오의조화
051어뉴이티의상속옵션
052어뉴이티를활용한은퇴소득설계
053어뉴이티의가치:평생마르지않는현금흐름

IV.개인과사업체를위한개인은퇴계좌(IRA)
054미국사회보장제도의한계와개인은퇴계좌의역할
055미국개인은퇴계좌정보1:트래디셔널IRA
056미국개인은퇴계좌정보2:로스IRA
057미국개인은퇴계좌정보3:401(k)
058미국개인은퇴계좌정보4:솔로401(k)
059미국개인은퇴계좌정보5:SEPIRA
060미국개인은퇴계좌정보6:SIMPLEIRA/SIMPLE401(k)
061미국개인은퇴계좌정보7:DefinedBenefit(DB)Plan
062미국개인은퇴계좌정보8:HSA(HealthSavingsAccount)
063미국개인은퇴계좌정보9:529Plan
064근로자관점에서본은퇴계좌선택전략
065고용주관점에서본은퇴계좌선택전략
066은퇴계좌플래닝사례분석
067로스IRAvs.트래디셔널IRA

V.사회적기여와부의상속
068가족재단설립의장점
069가족재단의세제혜택
070가족재단의운영방식과한계
071빌게이츠재단의거대한영향력
072가족재단을통한절세와유산승계
073자선기관트러스트
074CRT의면세혜택과투자효과
075최상의결과를가져오는CRT활용전략
076CRT를고려하기에적합한상황

〈PART3〉
한국인과미국투자:이민·크로스보더미국세무가이드
077외국인투자자를위한트러스트
078FGT가직접투자에비해유리한점
079FGT로가장큰혜택을볼수있는사람
080미국영주권을취득하면세금폭탄을맞는다는소문과진실
081이민전세금계획PIP(Pre-ImmigrationTaxPlanning)
082PIP#1:한국부동산처리
083PIP#2:한국사업체운영
084체크-더-박스(Check-the-Box)를통한PIP절세효과
085기타다양한PIP방안들
086외국납부세액공제(FTC)의개념과적용
087FTC혜택을제대로받기위해주의할점
088해외장기체류자를위한소득공제제도
089한미조세협정의타이브레이커규정
090타이브레이커를적용받으면생기는결과
091해외금융계좌신고안하면벌금이30%?
092개선된해외계좌사면프로그램(SFCP)
093정상참작에따른사면
094국적포기세(ExitTax)
095국적포기세에대한우려는타당한가
096국제이동근로자와공적연금제도
097한미사회보장협정의주요내용
098한미사회보장협정에대한FAQ
099나의연금권리를보호받기위한사전절차

에필로그:아메리칸드림,설계에서실행으로