물어보기 부끄러워 묻지 못한 전국민 세금상식

물어보기 부끄러워 묻지 못한 전국민 세금상식

$21.00
Description
평생동안 따라 다니는 세금, 소득과 재산을 뺏기지 않고 지키려면
세금상식으로 무장해서 세린이를 탈출해야 한다
매일 소비하면서 무의식중에 내는 부가가치세를 비롯해서 종합소득세, 양도소득세, 취득세, 상속세, 증여세, 재산세, 자동차세 등 수많은 세금이 납세자인 국민에게는 큰 부담으로 다가온다. 하지만 납세의무는 헌법에 명시된 국민의 기본의무다. 대한민국에서 살아가는 동안 피하고 싶어도 피할 수 없다. 피할 수 없다면 받아들이되, 적극적으로 대처하면 된다.
이제는 세금이 꼭 전문가의 영역이라고 생각하면 안된다. 전문가에게 상담이나 도움을 받을 때도 어느 정도의 세금상식이 있어야 원할한 소통을 통해 더 큰 효과를 기대할 수 있다.
이 책에서는 납세자인 모든 국민들이 자신이 내는 세금이 어떤 세금이고 어떻게 매겨지는 것인지를 알 수 있게 세금의 기본적인 원리와 흐름을 중심으로 설명하고 있다. 더불어 약간의 절세팁도 제공한다. 이 책을 통해 독자들은 세금의 기본을 다지고 앞으로 다가올 세금공포와 두려움을 제거하는데 큰 도움을 얻을 수 있을 것이다.

저자

이병권

저자:이병권
신구대학교세무회계학과교수
공인회계사/세무사
성균관대학교와서울대학교대학원을졸업하고지금의금융감독원인한국은행은행감독원에서근무했다.삼일회계법인에서공인회계사로근무했으며한때강남에서세무회계사무소를운영하기도했다.현재는신구대학교세무회계학과교수로재직하고있다.
저자는지난38년동안대학에서세법을강의하고다수의기업임직원을대상으로세무실무를강의해왔다.최근해를거듭할수록세금부담이점점증가하고있으며앞으로다가올증세에대한위험에불안해하는사람들도많다.이에따라평범한일반인들도자신이내야할세금에대한관심이부쩍커지고있어납세의무자인국민이라면최소한알아야할기본적인세금상식에관한책이필요하다는생각을했다.
이책은저자의21번째작품으로서그간의강의경험을바탕으로납세자라면누구나겪게될세금문제에대비할수있도록세금용어와세금계산흐름을쉽게설명하고있으며절세를위한팁도제시하고있다.
이책을읽고나면블로그나유튜브를통해제공되는각종세금관련정보와영상에보다쉽게다가가고이해할수있는능력을갖게될것이며,자신이처한상황에맞는세금플랜을통해절세도가능할것이다.

목차


Chapter1.대한민국세금제도의이해
1.세금제도의큰그림을들여다보자
-도대체세금을내야하는이유가뭔가?
-세금은돈의흐름을따라다니면서괴롭힌다
-국세와지방세는어떻게다른가?
-직접세와간접세는무엇이다른가?
-내가신고해야하는세금이있고정부가부과하는세금이있다
-세무신고를남에게맡길때는리스크가있다
-나이들수록세금부담이무겁게다가오는이유
-알고내는세금과모르고내는세금은차이가크다

2.아리송한세금용어부터알아두자
-납세지,과세기간,신고기한
-수입금액과소득금액,뭐가달라요?
-비과세소득과감면소득
-소득공제와세액공제의차이는?
-과세표준이세금을매기는기준금액이다
-결손금의의미는?
-비례세율과누진세율
-산출세액,결정세액,자진납부세액의차이는?
-납부세액이많으면나눠서낼수있다
-원천징수를하고나면국세청에지급명세서를보낸다
-분리과세와종합과세소득
-수정신고와경정청구의차이
-어디까지가특수관계인인가?

3.주권자인납세자는갑인가,을인가?
-세금을제때에제대로신고안하면이렇게된다
-납세자가국세청의질문에소명(해명)하지못하면세금을내야한다
-세금을안내면무슨일이벌어질까?
-체납세금의종착지는공매처분과청산이다
-체납자의재산에대해국가가1순위권리자이지만예외가있다

4.절세를추구하되,탈세를꿈꾸면안된다!
-절세와탈세,무슨차이가있나?
-탈세범은처벌하고탈세제보자에게는포상금을준다
-성실하게세금을낸당신,세금포인트를챙겨라!
-법인의대표자와주주에게는무거운책임이따른다
-오랜시간이지나면정부도세금을부과할수없다
-세금의소멸시효는사실상없는셈이다

5.부당한세금고지에는이렇게대응하라!
-과세전적부심청구,이의신청,심사청구,심판청구,행정소송
-비용을들여불복청구를하면얼마나받아들여질까?

Chapter2.돈을벌때내는세금-소득세
1.근로소득세와퇴직소득세가직장인의세금이다
-종합소득6종세트에인생사이클이담겨있다
-근로소득세는이렇게계산된다
-근로소득이유리지갑인이유
-연말정산에서환급받으려면이렇게해야한다
-세법에서일용근로자는특별대우해준다
-퇴직금,이렇게받아야세금이줄어든다

2.예금이자에서소득세를뗐다고다끝난게아니다
-이자와배당금에대한소득세는이렇게계산된다
-금융상품에투자할때비과세라면무조건가입해야한다
-비과세의함정에주의하라!

3.주식과펀드수익금에도소득세를뗀다
-예금도안전하지않다
-개인이받은배당금과법인이받은배당금은세금계산법이다르다
-국내주식이든해외주식이든투자방법에따라세금이다르다
-금융소득종합과세에주의하라!

4.은퇴후에받는연금에도소득세를뗀다
-연금수령액,총연금액,연금소득의뜻을정확히알아야한다
-연금소득세는이렇게계산된다
-연금을받되,종합소득에들어가지않게하는것이제일좋다
-최선의연금저축과퇴직연금가입법

5.투잡(Two-Job)하거나월세받는직장인이라면사업소득세를알아야한다
-사업소득세는이렇게계산하고신고한다
-사업자라고장부기장을꼭해야하는것은아니다
-사업자는증빙관리가제일중요하다
-필요경비를최대한많이넣어야세금이줄어든다
-결손금을잘챙겨야한다
-프리랜서와유튜버는근로자가아닌사업자다
-직장인의꿈,임대사업에대한소득세는이렇게계산하고신고한다.
-주택임대사업과상가임대사업은세무상으로차이가많다

6.일시적으로생긴소득에도세금을뗀다
-기타소득은어쩌다생긴소득이다
-기타소득세는이렇게계산하고신고한다.
-근로소득,일용근로소득,사업소득,기타소득의구분법

7.종합소득세절세를위해해야할일
-종합소득신고를해야하는사람은누구일까?
-직장인으로연말정산을마쳤는데도종합소득신고를또해야하나요?
-소득공제와세액공제가절세의핵심이다

8.소득세보다더무서운건강보험료
-모든소득에는세금아닌,세금같은건강보험료가따라붙는다
-급여외소득에대한건강보험료에는이렇게대비하라!

▶물어보기부끄러워묻지못했던질문

Chapter3.돈을쓸때내는세금?부가가치세
1.부가가치세는사업자만내는세금이다
-부가가치세는이런세금이다
2.과세사업자와면세사업자
3.일반과세자와간이과세자,무슨차이가있나?
▶물어보기부끄러워묻지못했던질문

Chapter4.부동산등재산을가질때는단계별로세금을낸다.
1.재산을살때내는취득세
-취득세는이렇게계산하고신고한다
-상속·증여로취득한경우에도취득세를신고·납부해야한다

2.재산을보유하는동안내는재산세와종합부동산세
-재산세는매년이렇게계산하고부과한다.
-종합부동산세는매년이렇게계산하고부과한다.
-부동산은공동명의로등기하는것이이득이다

3.재산을팔때내는양도소득세
-뭘팔아야양도소득세를내는건가요?
-양도가액이12억원이하인1세대1주택은양도소득세가없다
-이사·결혼·상속으로잠깐2주택이된경우양도소득세를비과세받으려면?
-주택인듯,주택아닌,주택같은것들은어떻게판정하나요?
-양도소득세는이렇게계산하고신고한다
-똘똘한한채를선호하는이유가있다
-부모자식간에시가와너무다르게거래된금액은인정하지않는다
-살때부터부부공동명의로등기하는게좋다
▶물어보기부끄러워묻지못했던질문

Chapter5.재산을물려받을때도세금을떼간다
-상속·증여세
1.유산을물려받으면상속세를낸다
-상속과증여,어느것이더유리할까?
-상속세,웬만한중산층도그대상이될수있다
-유가족중누구에게,얼마나상속권이있을까?
-빚도상속된다는데,부모의빚을상속받지않으려면?
-이민간부모에게서받은해외상속재산은상속세가없다
-사망전10년이내에한증여는효과가없다
-상속·증여재산을얼마로평가하는지가세금을좌우한다
-상속세계산구조에절세법이숨어있다.
-상속세는누가,얼마나,어디에,언제까지신고하는것일까?
-상속받은부동산,바로팔았다가는세금폭탄맞을수있다
-유산이많을경우상속받은이후에도조심해야한다
-상속세절세를위해미리미리준비해야할일

2.재산을미리물려받으면증여세를낸다
-증여세는계산구조가단순하다
-증여세없이증여할수있는금액은?
-가급적빨리,10년마다증여해야하는이유
-증여세신고를꼭해야하나요?
-증여세를내지않아도되는것이있다던데요?
-국세청에서PCI시스템으로들여다보고있다
-가족간의계좌이체는다걸린다?
-부동산을살때는국세청의자금출처조사에대비하라!
-자녀명의로예금한것도증여세를내야하는지?
-추정증여와우회증여도그냥넘기지않는다
-증여세는누가,얼마나,어디에,언제까지신고하는것일까?
-증여받은재산은10년이지난후에팔아야한다
-자녀가외국국적이어도증여세는못피한다

▶물어보기부끄러워묻지못했던질문

출판사 서평

매일세금을내는우리는세금에대해얼마나잘알고있는가?

1장<세금제도의이해>에서는국세와지방세,직접세와간접세등우리나라세금제도를초보자도쉽게이해할수있도록알기쉽게설명하고있다.특히정부에서부과해서고지하는세금보다납세자가스스로신고하는세금은신고의정확성못지않게세금을줄이기위한절세전략이필요하다.하지만대부분의납세자는세금을잘모르기때문에종합소득세,양도소득세,상속세,증여세등을전문가에게비용을지급하고맡긴다.세무신고를맡기더라도절세를위해필요한것들은납세자가평소에미리준비해야하며,전문가와의원할한소통을위해서도상식수준의세금지식을갖추고있어야한다.
이장에서는전반적인세금상식이누구에게나필요한이유에대해설명하고있으며블로그나유튜브영상을통해자신이필요한정보를쉽게얻을수있도록세금관련기초용어부터차근차근알려준다.아울러절세와탈세의차이점과세금체납에대한불이익및부당한세금에대한불복절차와그효과에대해서도중립적인입장에서설명하고있다.

2장<소득세>에서는직장인들에게는근로소득세와퇴직소득세의계산구조를통해스스로절세포인트를찾을수있게해준다.또한재산증식을위한예·적금및주식투자결과발생하는이자와배당소득세에대해설명한다.사업자에게는사업소득에대한소득산정방법과절세팁을알려주고있는데,특히임대사업자의경우주택임대와상가임대의차이점을위주로사업소득세와부가가치세신고방법을설명한다.마지막으로연금소득에대해서도수입금액과필요경비등연금소득의계산구조를알려주고절세를위한연금수령방법을제시하고있다.

3장<부가가치세>에서는부가가치세를실제로부담하는사람인소비자의입장에서어떤경우에부가가치세를부담하고어떤경우에는내지않아도되는지를과세사업과면세사업을통해설명한다.또한부가가치세의기본원리와매출세액,매입세액등납부세액계산의흐름을설명하고일반과세자와간이과세자의차이점도살펴본다.

4장<재산을가질때내는세금>에서는취득세,재산세,종합부동산세,양도소득세에대해알아본다.특히부동산금액이일정액을넘어가면종합부동산세도내야하는데,그과세기준과과세방법을알려준다.또한투자목적의오피스텔과상가주택,콘도미니엄에대한양도소득세과세기준도일상생활에서늘부딪히는세금상식에해당하므로이에대해서도설명하고있다.특히최근서학개미로불리는미국주식투자자가많아양도소득세신고의무자가급증하고있는데,이렇게양도소득세를신고해야하는경우에본인이스스로신고할수있게끔양도소득세계산구조에대해서도쉽게설명하고있다.

5장<상속세와증여세>에서는사망당시유산이아닌데도불구하고상속재산에포함시키는사전증여재산과추정증여재산을알아야상속세폭탄에대비할수있다.상속공제중에서는배우자상속공제와일괄공제,금융재산상속공제가중요하므로각각의의미와금액을알아야한다.상속세계산구조만알고미리대비하면상당한절세가가능하다.아울러상속인간의상속분쟁을예방하기위해민법상상속지분과유류분청구제도에대해서도설명하고있다.
일반인들이가장두려워하는가족간계좌이체와현금출금거래및자녀명의의예금에대한증여세위험도설명한다.특히상속세를피하기위한이민또는증여세를피하기위한자녀의해외국적취득등이최근사회적인이슈가되고있는데,이런것들이궁극적인해법이되는지에대해서도알려준다.