토지절세 컨설팅 가이드북(2025) (개정판 2 판)

신방수

(세무사)
[학력및경력]
한양대학교경영학과졸업
연세대법무대학원조세법전공
쌍용자동차(주)회계부,경영관리부(5년)
제38회세무사시험합격
세무법인정상창립/대표이사
현)세무법인정상(www.toptax.co.kr)이사

[저서]
2025년확바뀐부동산세금완전분석
확바뀐부동산매매사업자세무가이드북
비거주자부동산절세가이드북
개인사업자를유지할까법인사업자로전환할까
확바뀐상가투자세무가이드북
확바뀐보험절세가이드북
가족법인이렇게운영하라!
상속ㆍ증여세무가이드북
절반으로줄이는상속ㆍ증여절세법
부동산세무가이드북
부동산투자ㆍ중개ㆍ등기세무가이드북
기업회계실무가이드북등80권집필

■카페:신방수세무아카데미(네이버)

[1.토지세무기본편]
제1장토지거래전에알아야할세제들
1.토지거래전에알아야할세금
2.토지이용현황과세금
3.토지투자(경매)와세금
4.정부의토지관련세제정책
5.토지세금의핵심,비사업용토지(개관)

제2장토지세제의기본기쌓기
1.토지의절세원리
2.토지거래당사자와세무상쟁점
3.토지매매계약서작성과세무상쟁점
4.토지등기와세무상쟁점

[2.토지취득ㆍ보유ㆍ임대편]
제3장토지취득과세무상쟁점
1.토지취득과세무상쟁점(전체)
2.농지의취득과세무상쟁점
3.임야의취득과세무상쟁점
4.나대지의취득과세무상쟁점

제4장토지보유와세무상쟁점
1.토지보유와세무상쟁점(전체흐름)
2.재산세분리과세방식
3.재산세별도합산과세방식
4.재산세종합합산과세방식

제5장토지임대와세무상쟁점
1.토지임대업과세무상쟁점
2.토지임대와부가가치세
3.토지임대와종합소득세
4.토지임대와양도세

[3.토지양도편]
제6장토지양도세절세원리(기본)
1.토지양도세다루는방법
2.토지양도가액
3.토지위에지상정착물이있는경우의양도가액구분
4.토지취득가액
5.토지장기보유특별공제
6.토지양도세율
7.토지양도세감면

제7장토지취득가액및필요경비처리법
1.취득가액의범위
2.실전필요경비처리법
3.토지양도세계산시자본적지출과수익적지출처리법

제8장농지와양도소득세
1.농지의양도세(전체흐름)
2.농지와비사업용토지판단
3.8년자경농지의양도세감면
4.도시지역과비사업용토지판단그리고감면의적용
5.농지대토와양도세감면

제9장임야ㆍ목장용지와양도소득세
1.임야의양도와세무상쟁점
2.임야와비사업용토지판단
3.목장용지양도와세무상쟁점

제10장농지ㆍ임야ㆍ목장용지외의토지(기타의토지)와양도소득세
1.기타의토지양도와세무상쟁점
2.기타의토지에대한비사업용토지판단
3.종합합산과세되는토지중거주와사업에관련된토지에대한비사업용토지판단사례
4.기타의토지를사업용토지로만드는방법

제11장주택및별장부속토지와양도소득세
1.주택의부속토지의양도와세무상쟁점
2.주택의멸실과양도세쟁점
3.상가주택의부속토지와비사업용토지판단
4.별장의부속토지와비사업용토지판단

제12장수용토지와양도소득세(특집)
1.토지수용과세무상쟁점
2.사업인정고시일과양도세과세방식판단
3.공익사업용토지등에대한양도세의감면
4.개발제한구역내의토지양도세감면

[4.상속ㆍ증여토지편]
제13장상속받은토지와양도소득세
1.상속에의한토지취득과세무상쟁점
2.상속토지의양도세과세방법
3.상속토지와비사업용토지판단
4.상속토지와양도세감면

제14장증여받은토지와양도소득세
1.토지증여에의한취득과세무상쟁점
2.증여받은토지와비사업용토지판단
3.증여받은농지와양도세(감면포함)

[5.법인의토지편]
제15장영리법인의토지와법인세
1.법인의토지와세무상쟁점
2.법인세추가과세제도
3.법인의비사업용토지판단

제16장비영리법인의토지와법인세
1.비영리법인의부동산과법인세처리법
2.비영리법인의토지와세무상쟁점
3.종교단체의보유토지와세무상쟁점
4.종중의보유토지와세무상쟁점
5.종중의보유토지와비사업용토지판단

[부록]「소득세법」상의비사업용토지판단