한경무크 당신에게 필요한 부동산 절세법 (KB국민은행 WM스타자문단이 공개하는 절세 전략)

한국경제신문편집부

KB국민은행WM스타자문단,한국경제신문

부동산,세무,법률,투자,법인자산관리등분야별종합자산관리서비스제공을목적으로엄선된전문가집단'KB국민은행WM스타자문단'이부동산절세노하우를공개했다.'한국경제신문부동산전문기자'들또한집필에함께참여해부동산트렌드와연령별절세전략을짚었다.

Opening
006CHECKLIST
한눈에보는부동산초보체크리스트
010TREND1
생애주기별부동산과세금
012TREND2
올해부동산시장전망,
금리·대선이주요변수

Section1GENERATION2030
내집마련꿈꾸는‘2030영끌족’

20대
016QUESTION1
월세도세액공제를통해일부를
돌려받을수있을까?
018QUESTION2
부모님명의의집에서
무상으로지내도문제없을까?
020QUESTION3
부모님에게빌린전세금에도
세금이부과될까?
022QUESTION4
청약상품으로절세하는
방법이있을까?
024QUESTION5
오피스텔의세제혜택이유리한가?
026CHECKPOINT①
주택임대차계약시임차인주의사항
028CHECKPOINT②
주택임대차임차인의권리
030CHECKPOINT③
주택임대차임대목적물의하자책임
032CHECKPOINT④
중개업자의책임과손해배상

30대
034QUESTION6
처음으로내집을마련하는경우
주의사항은?
036QUESTION7
부부공동명의로
주택을취득하는경우절세법은?
038QUESTION8
주택은언제사야절세할수있나?
040QUESTION9
집수리비용은필요경비로공제되나?
042QUESTION10
‘영끌’한대출이자도소득공제되나?
044QUESTION11
부모님의집을증여받을때세금문제는?
046CHECKPOINT⑤
주택매매계약시
매도인·매수인유의사항
048CHECKPOINT⑥
슬기로운층간소음해결방안
050CHECKPOINT⑦
인테리어공사에대한법적분쟁예방
052CHECKPOINT⑧
분쟁을줄이는차용증작성방법

Section2GENERATION4050
인생2막계획하는‘4050재테크족’

40대
056QUESTION12
세금종류별주택수계산방법은
058QUESTION13
1세대1주택양도소득세
비과세요건은
060QUESTION14
부동산을자주사고파는경우
주의사항은
062QUESTION15
종합부동산세줄이는방법은
064QUESTION16
주택임대사업자가주의할사항은
066QUESTION17
증여받은농지는비사업용토지일까
068QUESTION18
아파트를증여받는경우절세방법은
070QUESTION19
주택을임대할경우세금과
건강보험료는
072QUESTION20
부모님건물을담보로
대출받는경우증여세문제는
074CHECKPOINT⑨
중도금지급과임의계약해제
076CHECKPOINT⑩
임대차보증금반환청구방법과절차
078CCHECKPOINT⑪
주말농장위한농지취득

50대
080QUESTION21
취득한집이재건축·재개발되는
경우세금문제는
082QUESTION22
다가구주택의부담부증여시
주의사항은
084QUESTION23
농어촌주택을취득할경우
서울주택의비과세는
086QUESTION24
다가구주택은1주택일까,다주택일까
088QUESTION25
상속주택의세무혜택은
090QUESTION26
가족공동명의로상가취득시
경비처리가가능한범위는
092QUESTION27
임대빌딩,개인명의로살까,
법인명의로살까
094QUESTION28
다주택자의양도소득세
중과세예외사유는
096QUESTION29
겸용주택을양도할때
양도소득세절세방법은
098QUESTION30
리츠(REITs)란무엇이며,
받을수있는절세혜택은
100QUESTION31
상가임대시일반과세사업자와
간이과세사업자의차이는
102CHECKPOINT⑫
상가임차인의원상회복의무범위
104CHECKPOINT⑬
상가임대차계약갱신요구권과
묵시적갱신
106CHECKPOINT⑭
공유자의기본상식

Section3GENERATION6070
삶을재정비하는‘6070노후준비족’

60대
110QUESTION32
고급주택과고가주택의판단기준은
112QUESTION33
다주택자가1주택자가되면서
절세하려면
114QUESTION34
빌딩을팔때토지와건물가격을
구분하면절세에도움되나
116QUESTION35
보유하던시골부동산이
강제수용될경우절세방법은
118QUESTION36
부동산매각후증여와
증여후매각의절세차이는
120QUESTION37
자녀와합가하는경우
소유주택에대한비과세는
122QUESTION38
자녀에게낮은가격에
아파트를양도하면문제되나
124CHECKPOINT⑮
황혼이혼과재산분할그리고세금
126CHECKPOINT?
토지부동산명의신탁쟁점
128CHECKPOINT?
주택임대차신고제도
130CHECKPOINT?
가족의동거봉양과기여분제도

70대
132QUESTION39
부동산을상속받을경우
상속세절세방법은
134QUESTION40
농지를양도할경우절세방법은
136QUESTION41
시골농지,상속과증여중뭐가유리할까
138QUESTION42
배우자나직계비속등에게
증여할경우절세법은
140QUESTION43
해외부동산을해외에있는
자녀에게증여한다면
142QUESTION44
돈이되는부담부증여와
독이되는부담부증여구분은
144QUESTION45
상속직전부동산을처분할경우
고려할세금문제는
146QUESTION46
동거주택상속공제란
148CHECKPOINT?
유언의종류와효력
150CHECKPOINT?
사후재산설계에알아두면좋은제도

Closing
152INFORMATION1
착한임대인을위한세액공제가이드
154INFORMATION2
사례로알아보는상속분쟁
156스페셜리스트

세금폭탄피하려면‘아는것이힘!’
직장만얻으면대출을받아그럭저럭집을산다는것은이제꿈같은이야기다.최근몇년간집값이급등하면서대다수의국민이이른바‘영끌(영혼까지끌어모아)’매수를하게됐다.내집마련의꿈을이뤘다고해서부동산에대한관심을접을수는없다.직장을옮기거나자녀들이자라면기존집을팔고더큰집으로이사를가게된다.아파트명의를부부공동명의로바꾸는경우도흔하다.나이가들면자식에게집을증여하는일도생긴다.이모든과정에빠지지않고수반되는것이바로세금이다.

과거에는내집마련이나부동산투자를결정하는데있어서세금이차지하는비중은그리높지않았다.‘2년실거주해서팔면비과세받는다’정도만기억하면되는정도였다.하지만정부가세금을부동산시장안정화도구로사용하면서사정이달라졌다.세금을고려하지않으면집값이올라서생긴차익대부분을토해내야한다.집팔아서세금을내고나면기존집과비슷한가격대의집을사서이사가는게불가능해질수있다.즉10억원짜리집팔고이사가려고보니5억원집밖에살수없게되는상황이생길수있는것이다.부동산매입대출이깐깐해진지금은더한상황이다.

20대부터70대까지
연령대별로풀이한절세케이스스터디
그동안부동산세금은거래단계별로따져보는게일반적이었다.집을사면취득세를내고,집을갖고있으면재산세,종합부동산세등보유세를낸다.이후집을팔게되면양도소득세를납부해야한다.물론집이증여되거나상속되어도세금이따라붙는다.하지만이런식으로부동산거래과정에따라세금을공부하기는쉽지않다.내용도어렵거니와자신이처한상황이아니면굳이집중해서알아볼유인도적기때문이다.

이책은생애주기별로나타날수있는사례별절세방법을일목요연하게정리했다.KB국민은행WM스타자문단의세무전문가들이지금고민해야할,또앞으로닥칠수있는상황에따른부동산세금궁금증을알기쉽게풀어준다.기존의큰틀을이해하고있으면3월대선을거쳐새정부가들어서부동산세법이바뀌더라도어렵지않게따라갈수있다.

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SECTION1
GENERATION2030
이제막독립을시작한20대와본격적으로직장인이된30대.월세세액공제나전세소득공제를비롯해생애최초로집을구입할때필요한자금조달계획서등까지알아둬야할부동산세금문제에머리가아플지경이다.그럼에도내집마련을꿈꾸는이들의열정은아무도막을수없다.

SECTION2
GENERATION4050
사회활동이한창활발한연령층인4050세대는생각해야할부동산세금문제도다양하다.집이재건축될경우고려해야하는종합부동산세나양도소득세,일시적2주택자가된경우살펴봐야할비과세요건,임대빌딩을구입할때명의결정등에이르기까지4050세대의분주한부동산라이프는여전히현재진행형이다.

SECTION3
GENERATION6070
슬슬직장에서은퇴하고여지껏쌓아온재산에대한세금을줄이는방법만현명하게생각하면되는줄알았더니이게왠걸,향후자녀를비롯한며느리,사위등에게재산을상속·증여한후의세금문제가남았다.증여를할지상속을할지,세금은대체얼마를내야하는건지세금의길은끝이없다.