경리세무실무 근로자 관리업무(노무 세무 4대보험) 세금절약 및 정부지원제도 세트 (개인기업의 경리 세무 및 인사 노무 종합실무서 | 개정증보판 | 전 3권)

이진규

(1)저자는국세청세무조사관으로10여년간근무하였으며,현재세무및회계전문상담사이트인‘이지분개’총괄상담관으로서10여년간7만건이상의세무및경리,인사,노무관련상담을바탕으로경영정보사의도서를출간하고있습니다.
(2)저자는현재‘삼일아이닷컴’의재경실무컨설턴트로서세무실무관련분야의상담을하고있습니다.

◆저서
▶세무회계실무총서(삼일인포마인발간)
▶노동법및퇴직금실무
▶경리및세무실무
▶법인세실무
▶세법실무및지출증빙
▶세금개요
▶사례별회계처리실무

◈제1권◈경리업무초보자및창업사업자용경리장부작성및영수증관리세금실무,세무관리,재무제표

[제1부]사업자등록및세금개요

CHAPTER01개인사업자사업자등록

1.사업자와사업장
2.사업자등록은어디에서하나요?
3.과세사업자와면세사업자
4.일반사업자와간이사업자구분
5.사업장등록정정
6.사업장임차와확정일자

CHAPTER02개인사업자세금개요

1.종합소득세
2.부가가치세
3.근로소득세
4.퇴직소득세
5.지방세및지방소득세
6.세금신고및납부일정표
7.세금신고및납부의무불이행시발생하는문제


[제2부]부가가치세실무및전자신고

CHAPTER01부가가치세개요

1.과세사업자란무엇을의미하나요?
2.부가가치세가무엇인가요?
3.부가가치세신고?납부기한은언제까지인가요?

CHAPTER02세금계산서발급

1.사업자는모두세금계산서를발급하여야하나요?
2.세금계산서발급시유의할사항은무엇인가요?
3.세금계산서는언제발급하여야하나요?
4.세금계산서수정발급및가산세적용

CHAPTER03전자세금계산서발급및관리

1.전자세금계산서의무발급대상사업자
2.전자세금계산서는어디에서발급하나요?
3.전자세금계산서는어떻게발급하여야하나요?
4.전자세금계산서발급시기와전송기한
5.전자세금계산서를잘못발급한경우수정발급
6.현금영수증가맹점및의무발행사업자

CHAPTER04부가가치세과세표준

1.과세표준계산방법
2.과세표준에서차감하여야하는것
3.세금계산서발급대상이아닌것

CHAPTER05영세율및면세제도

1.영세율
2.면세및면세사업자
-부가가치세신고서작성[과세표준및매출세액]

CHAPTER06매입세액공제및불공제

1.매입세액공제
-부가가치세신고서작성[매입세액]
2.매입세액을공제받을수없는것
3.과세및면세겸업자의면세사업분매입세액불공제

CHAPTER07경감,공제세액등

1.경감,공제세액
2.예정고지세액및과세표준명세등

CHAPTER08수정신고,환급,기한후신고등

1.수정신고및경정청구
2.일반환급및조기환급
3.부가가치세기한후신고

CHAPTER09간이과세자부가가치세신고특례

1.간이과세자적용대상사업자
2.일반과세자와간이과세자차이점
3.간이과세자의과세표준및세액계산
4.간이과세자부가가치세신고및납부

CHAPTER10부가가치세전자신고

1.홈택스접속
2.신고/납부
3.로그인→신고/납부
4.부가가치세신고→정기신고

[제3부]종합소득세실무,종합소득세신고

CHAPTER01종합소득세개요

1.종합소득세는거주자별로신고합니다.
2.종합소득세신고시합산하는소득
3.종합소득금액및과세표준계산
4.종합소득세신고유형
5.종합소득세신고및납부
6.종합소득세신고관련유의사항

CHAPTER02간편장부대상자소득세신고

1.총수입금액
2.필요경비
-제조업및건설업의필요경비명세서작성사례
-간편장부대상자(음식점)종합소득세신고서작성사례
-종합소득세신고서작성절차및작성사례

CHAPTER03소득공제,산출세액,세액공제감면

1.소득공제
2.종합소득세과세표준및세율과산출세액
3.세액공제
4.세액감면

CHAPTER04복식부기대상자종합소득세신고

1.복식부기기장의무자
2.종합소득세신고절차

CHAPTER05추계에의한종합소득세신고

1.추계에의한종합소득세신고
2.기준경비율에의한추계소득금액계산서작성

CHAPTER06업무용승용차과세합리화

1.개요
2.적용대상차량과비용인정범위
3.감가상각비한도액및한도초과액사후관리
4.업무용차량을매각하는경우비용인정등


[제4부]원천징수제도및원천세신고·납부

CHAPTER01원천징수제도및원천세신고및납부

1.원천징수제도
2.근로소득세등징수및신고?납부
3.상여금지급과원천징수
4.원천세수정신고및관련가산세
5.반기(6개월)별근로소득세신고및납부
6.연말정산
7.외국인근로자과세특례
8.이자소득세원천징수
9.배당소득세원천징수[법인]
10.기타소득세원천징수
11.원천징수대상사업소득
12.세금납부서작성

CHAPTER02일용근로자원천징수및4대보험

1.일용직근로자및법정수당등
2.일용직근로자4대보험가입및신고
3.일용직근로자세무실무

[제5부]지출증빙,영수증관리,홈택스

CHAPTER01지출증빙및정규영수증제도

1.정규영수증개요
2.정규영수증수취대상거래
3.정규영수증수취대상이아닌경우
4.정규영수증과소수취에대한해명요구

CHAPTER02세금계산서등영수증괸리

1.세금계산서관리및보관방법
2.면세계산서관리및보관방법
3.신용카드매출전표관리및보관방법
4.현금영수증관리및보관방법
5.기타영수증관리및보관방법

CHAPTER03세무사사무소에대한업무협조

1.매출관련서류제출
2.매입관련서류제출
3.근로소득세,퇴직소득세신고서류제출
4.소득세신고서류제출

CHAPTER04국세청홈페이지및홈택스활용

1.국세청홈페이지
2.홈택스
3.국세법령시스템

[제6부]사업자의장부기장및간편장부작성

CHAPTER01장부기장,복식부기·간편장부

1.개인사업자의장부기장
2.간편장부작성방법

CHAPTER02매출장,매입장,일일거래내역서

1.매출과장부기록
2.매입과장부기록
3.일일거래내역서작성

[제7부]재무제표,계정과목,재무상태표·손익계산서

CHAPTER01재무제표(재무상태표·손익계산서)

1.재무제표기초
2.수익과비용및손익계산서
3.자산감소분및가치감소자산의비용화

CHAPTER02재무상태표.손익계산서계정과목

1.계정과목
2.재무상태표계정과목
3.손익계산서계정과목

◈제2권◈임금·퇴직금·근로기준법·인사노무및4대보험·급여세무실무

[제1부]임금,법정수당,퇴직연금

section01직원채용과근로계약체결

1.근로계약체결
2.근로계약기간
3.채용내정,시용기간,수습기간
4.근로계약서작성및근로조건명시
5.근로계약체결시사용자금지사항등
6.직원채용시처리하여야할업무등

section02근로기준법의임금휴가,연차,법정수당

1.근로계약및임금
2.근로시간및휴가
3.휴일및휴가
4.법정수당
연장근로수당
야간근로수당
주휴수당
휴일근로수당
휴업수당
-연장근로수당계산사례
-시급계산사례
-결근조퇴지각시임금공제
5.평균임금및통상임금
6.최저임금
7.근로자해고
8.근로자4인이하개정전근로기준법
9.급여압류제한
10.근로기준법및고용노동부지원제도
-10인이상사업장취업규칙작성비치의무
-표준취업규칙
-취업규칙에관한근로기준법규정
-근로기준법관련고용노동부자료
-[질의회시집]→근로자퇴직급여보장법질의회시집
-고용노동부의사업주및근로자지원제도

section03법정퇴직금및실직근로자지원제도

1.퇴직금계산
2.근로자4인이하사업장퇴직금
3.실직근로자지원제도

section04퇴직금,확정기여,확정급여형퇴직연금

1.퇴직연금도입배경및개요
2.퇴직급여제도의설정
3.퇴직금제도종류
4.퇴직금지급

section05퇴직연금세무회계,퇴직소득세과세이연

1.퇴직연금비용처리및원천징수개요
2.확정기여형퇴직연금제도(DC)
3.확정급여형퇴직연금제도(DB)
4.임원퇴직금
5.퇴직소득세신고및납부
6.퇴사자4대보험정산등

[제2부]4대사회보험료핵심실무

section014대보험료고지및징수·납부·정산

1.4대보험가입대상사업장및가입신고
2.4대보험가입신고및절차
3.4대보험가입대상근로자및가입신고
4.4대보험료고지및정산[근로자]
5.4대보험관련기타실무유의사항
6.직장가입자건강보험료

section02개인기업사업주4대보험가입및보험료

1.개인기업사업주의4대보험료
2.자영업자의지역건강보험료부과기준
3.자영업자본인고용보험가입및실업급여
4.자영업자본인산재보험가입

section034대보험료납부에따른혜택등

1.국민연금불입에따른혜택
2.고용보험료납부에따른혜택
3.의료비본인부담금환급제도

[제3부]고용창출및저소득근로자지원제도

section01고용창출등과관련한세금지원제도

1.고용과관련한정부지원제도
2.고용증대세액공제
3.고용증가인원에대한사회보험료세액공제
4.고용유지중소기업등에대한소득공제
5.경력단절여성재고용중소기업에대한세액공제
6.근로소득을증대시킨기업에대한세액공제
7.정규직근로자로의전환에따른세액공제
8.청년등취업자에대한소득세감면

section02두루누리및일자리안정자금

section03근로장려금지원제도

[제4부]원천징수제도및인건비지출증빙

section01원천징수제도및원천세신고및납부

1.원천징수제도
2.근로소득세등징수및신고?납부
3.상여금지급과원천징수
4.원천세수정신고및관련가산세
5.반기(6개월)별근로소득세신고및납부
6.연말정산
7.이자소득세원천징수
8.[법인]배당소득세원천징수
9.기타소득세원천징수
10.원천징수대상사업소득
11.세금납부서작성

sect