ESG 2.0 : 자본주의가 선택한 미래 생존 전략 (양장)

김용섭

TrendInsight&BusinessCreativity를연구하는'날카로운상상력연구소'소장.트렌드분석가이자경영전략컨설턴트,비즈니스창의력연구자다.삼성전자,현대차,SK,LG,롯데,포스코,한화,GS,신세계,CJ등대기업그룹사주요계열사와기획재정부,국토교통부,외교부등정부기관에서3000회이상의강연과비즈니스워크숍을수행했고,300여건의컨설팅프로젝트를...

ESGMAP
ESG연대기

프롤로그_착한ESG가아니라합리적ESG가필요하다
방어적ESG가아니라공격적ESG가필요하다

Part1기업의존재가치,기업가의존재이유는무엇일까?
왜BP는250억달러손실을감수하려했을까?
왜일론머스크와빅테크가나섰을까?
기업은단순히돈만벌기위해존재하지는않는다
전쟁에서드러난ESG경영의가치
노동조합싫어하던일론머스크는왜마음이바뀌었을까?
무노조경영을고수하던기업들에서왜최근에노조가결성되는걸까?
과연일론머스크가ESG경영을하는걸까?
애플의글로벌공급망에서강제노동은정말없었을까?
사람일자리를로봇,자동화로대체하면ESG경영에어긋날까?
노동생산성을높이는것도ESG다

Part2투자자본의존재가치,투자기관의존재이유는무엇일까?
글로벌투자자본은왜여성이사를요구하는가?
사내이사2.7%,사외이사는43.3%가의미하는것은?
한국거래소도코스피상장사에다양성이사를요구할것인가?
왜ESG성과지표와임원보상을연계하는걸까?
CEOvs.일반직원,임금격차는왜계속늘어났을까?
왜글로벌투자자들이직원행동주의를지지할까?
투명성을비즈니스에서주목해야하는이유:투명성지수(TransparencyIndex)
한국정부는코리아디스카운트를해소할수있을까?
블랙록의래리핑크회장은왜ESG투자열풍을이끌었는가?
왜투자자본은저탄소를투자기조로삼을까?
왜미국증권거래위원회는기후변화관련공시의무화를추진할까?
러시아전쟁으로돈을버는월스트리트는사악한가?

Part3ESG,견고하게구축된금융자본의리스크관리체계
UN은왜ESG어젠다를주도했는가?
TCFD는기후변화가초래할금융위기를방지하기위해만들었다
GRI와SASB,그리고ISSB:과연글로벌표준은어떻게만들어질것인가?
ESG보고서는어떻게만들어야할까?
글로벌금융위기와ETF,그리고지수업계의성장
CSR,워라밸,ESG의공통점은무엇일까?
자본주의는왜ESG를미래로선택했을까?
오염엘리트:기후위기에대한경제선진국의책임
만약애덤스미스가ESG열풍을본다면?

Part4ESG2.0:본격적ESG투자와비즈니스전환단계
왜ESG2.0이필요한가?
ESG1.0과ESG2.0은무엇이다른가?
누가ESG2.0화두를제기하는가?
매킨지(McKinsey),넷제로2050을위해275조달러필요해
러시아의우크라이나침공은신재생에너지투자를극대화한다
탄소국경세와새로운보호무역주의
탄소배출권사업,돈을낼것인가돈을벌것인가?
SBTi,넷제로표준(Net-ZeroStandard)
ESG요소에서환경을넘어사회적책임부각
ESG2.0과디지털트랜스포메이션(DigitalTransformation)의긴밀한관계

Part5글로벌선두기업의초격차전략이되는ESG2.0
삼성전자는애플의경쟁사가맞을까?
“매출늘어탄소배출량증가를감안해야”라는변명
탄소중립을넘어탄소네거티브를지향하는마이크로소프트
테크기업의ESG리스크,결국격차를만든다
RE100카르텔과ESG무역장벽
왜스트라이프,알파벳(구글),메타(페이스북),쇼피파이가탄소제거기술에투자할까?
건물이넷제로를지향해야하는시대,누가기회를잡을까?
스타벅스종이빨대와삼성전자폐어망재활용부품의공통점은?
삼성전자,선제적으로나설것인가?떠밀리듯할것인가?
무료반품이지구를망친다?편리함을버려야기업이산다!
왜거대기업이보험가입을거절당했을까?
왜MSCI의CEO는ESG보다기후위기(Climate)가훨씬중요하다고얘기했을까?
미국은주도권을절대포기하지않는다

Part6ESG버블과회의론,그리고ESG워싱과쇼잉
블랙록래리핑크의두얼굴:투자자본의탐욕과ESG회의론
ESG투자버블에대한경고가나온다는의미
왜ESG,NFT,메타버스를3대버블이라고부를까?
RE100에앞장선빅테크는왜세금문제에선비겁했을까?
ESG워싱으로부터투자자를보호하라
ESG워싱의최대피해자는기업자신이다
ESG워싱은정부도한다

Part7NEXTLeadership,ESGLeadership은무엇일까?
미국최고기업CEO들이왜주주우선원칙을변경했을까?
ESG리더십과공정한보상,그리고조직의능력주의
ESG2.0을하려면리더부터바꿔라!ESG2.0전략이없는리더는당장사표써라
왜잘못없는마다가스카르가기후위기의직격탄을맞아야하는가?
심화되는국가간갈등,세계화의종말이ESG리더십에미칠영향은?
제조업비중이높은한국은ESG리더십이더욱절실하다
ESG2.0과빅웨이브,과연누가살아남을것인가?

참고문헌

▶자본주의의진화과정에서탄생한ESG

2000년대중반에생긴개념인ESG는환경(Environment),사회(Social),지배구조(Governance)의앞글자를딴단어다.기존까지금융투자자들은기업에투자할때재무적요소(매출액,순이익,부채비율등)만을기준으로평가했는데,비재무적관점에서기업의가치를평가하는것이결과적으로투자에더도움이된다고판단하게되었다.2006년UN에서세계각국의금융투자자에게‘책임투자원칙(PRI,PrinciplesofResponsibleInvestment)’을제시하면서ESG라는개념이이슈화되었고,2008년금융위기를겪으며지속가능한투자에대한고민이확대되었다.이후지구온난화,소득불평등,성차별,인종차별등사회문제가부각되었고,기업의사회적책임을요구하는목소리가커짐으로써이윤창출에만초점을맞추던기업들은변화를맞이하게되었다.
‘환경(E)’에서는탄소배출,기후변화와관련한리스크,독성방출및폐기물감소필요,제품과서비스에서환경적책임강화,친환경관련시장의성장,환경관련평판관리등을,‘사회(S)’에선사업장의건강과안전,지역사회와의관계,회사및공급업체,계약자사업장의인권,노동등을,기업‘지배구조(G)’에선이사회구조및책임,회계공개,감사위원회구성및감사인의독립성,부패및뇌물문제관리등이기업을평가하는지표가되었다.비재무적지표로만보던E,S,G는기업의성과와재무적지표에결정적영향을미치는요소로부상했고,이는시대의변화이자자본주의의진화에따른결과다.
《ESG2.0》은기업과투자자본이ESG로비즈니스기회를도모하는최신사례를통해ESG가태동한것도,ESG2.0으로진화하는것도모두자본주의의선택임을보여준다.소극적,방어적,추상적ESG1.0에서벗어나야적극적,공격적,구체적,선제적ESG2.0으로갈수있으며,ESG1.0에서단기적,근시안적으로만봤다면이젠중장기적이고다양한스펙트럼으로ESG를바라보아야한다고강조한다.

▶기업에게ESG경영은더이상방어가아닌공격이다!

“지속가능성에초점을맞추는것은
환경론자이기때문이아니라자본가이기때문이다.”
-래리핑크(블랙록회장/CEO)

세계최대자산운용사인블랙록(BlockRock)래리핑크회장은2020년CEO연례서한에서기업의기후변화에대한리스크관리,사회적책임을다하는활동등을중점적으로평가하여투자하겠다고밝혔다.이후ESG경영이전세계적화두가되고,자본시장에서ESG투자규모가급속히증가하는추세다.ESG투자열풍을촉발한장본인이자1경원이상의거대자본을굴리는래리핑크회장은최근3년간CEO연례서한에서ESG를특히강조했는데,팬데믹이바꾼기업의운영환경,고용주와직원의관계를주목했고,기업이탈탄소화에어떻게대응하냐에따라자본배분과기업의장기가치가좌우될것이라고했다.결국지속가능성이자ESG가돈이되는방향,가장투자가치가높은기회임을강조한것이고,이를위해서기업들이거대한변화를사업에잘적응시켜야하고,블랙록은그렇게되도록기업에영향을주겠다는의미다.이는ESG경영을하는기업들이좀더적극적인투자를통해선제적,공격적인ESG경영을하라는메시지다.
ESG의실체는견고하게구축된금융자본의리스크관리체계다.《ESG2.0》은ESG를추상적이고모호하게이해하는사람들에게ESG를둘러싼이해관계와ESG가연결할미래비즈니스기회를보여줌으로써ESG경영의후발주자인한국기업들이경영전략으로서,비즈니스모델로서ESG를인식하도록해준다.변화가많은시기일수록리더의역할은중요하다.궁극적으로경영자는비즈니스전환을위한ESG2.0전략가이자집행자가되어야한다.

▶자본주의가선택한미래생존전략,ESG2.0

ESG는추상적구호도마케팅키워드도아니다.ESG워싱과ESG쇼잉,ESG버블과ESG회의론을뚫고나가야만ESG가바꿀경영의미래,기업의미래를만날수있다.ESG는잠시부는열풍도트렌드도아니다.패러다임을넘어자본주의의주요코드로자리잡을문화다.ESG는자본주의가선택한미래생존전략이자,기업의지속가능성을이루는핵심이기때문이다.자본주의가붕괴되지않는한,ESG는절대선택이아닌필수다.사회나NGO가말하는ESG가아니라,정치가말하는ESG가아니라,학계나법제도가말하는ESG가아니라,자본과기업이말하는ESG를이해해야한다.기회와위기는모두거기서나오기때문이다.
코로나팬데믹이후ESG는기업의생존을위한필수적선택이되었다.유럽과미국이주도하는ESG투자와경영의흐름속에서우리나라는2020년이후에야ESG경영이강조되기시작했다.이런상황에서한국기업에겐착한ESG가아니라합리적ESG가필요하고,방어적ESG가아니라공격적ESG가필요하다.지금우리에게필요한ESG를‘ESG2.0’으로명명한이책은ESG열풍속에숨겨진다양한위험신호와ESG의실체,기업과정치,사회가ESG를다룰방향성등ESG를냉정하게바라보았다.기존의ESG에대한문제와한계를극복하기위해,ESG2.0화두속에서더나은ESG를모색하고,이후ESG3.0으로어떻게진화할지점검해보는기회가될것이다.