상속과 증여를 함께 고민한 부동산과 세금 (2023년 부동산 세금 상식백과)

우영제

현,영우회계법인대표이사
회계법인혜안부태표
E&Y한영회계법인

국세청조사국조사관을위한외부실무전문가위탁강의
“합병분할현물출자회계와세무(2020)”
“기업M&A와세법(2023)”

시작하며

1장:취득세편
1.부동산을매매로취득하면꼭해야할일들
2.취득세는부동산을취득할때납부하는세금이죠?
3.공짜로증여받은재산도취득세를납부하나요?
4.주식을매입했는데취득세를납부해야하는이유는?
5.취득세는언제까지납부해야하나요?
6.취득세에따라오는세금이있다
7.취득세를부모님이대신납부해줄수있나요?
8.취득세의과세표준금액은무엇인가요?
9.주택수는어떻게산정하나요?
10.상속주택도주택수에포함되나요?
11.생애첫아파트구입시취득세혜택이있나요?
12.아파트매매시취득세표준세율은얼마인가요?
13.아파트가많아지면달라지는취득세율
14.다주택자에대한취득세중과가완화되었다는이야기를들었다?
15.저가주택은매매로취득해도중과되지않는다고?
16.증여로아파트를받으면매매로취득할때와세율이다르다?
17.아파트를상속받으면취득세율은?
18.상가를취득할때세금납부의기준금액은무엇인가요?
19.취득세가중과되는상가도있다고?
20.증여받은토지를감정평가받으면취득세과세표준은?
21.상속받은토지의감정평가가유리한경우

2장:자금조달계획서편
1.주택자금조달계획서는언제생겼나요?
2.자금조달계획서는왜생겼나요?
3.자금조달계획서는누가제출하나요?
4.아파트를구입하면자금조달계획서를꼭제출해야하나요?
5.자금조달증빙서류도제출해야한다던데?
6.자금조달계획서증빙서류를아직준비할수없다면?
7.토지까지자금조달계획서가필요한가요?
8.설마상가를구입해도자금조달계획서가필요한가요?
9.법인도자금조달계획서를제출해야한다!
10.자금출처조사검증대상자는어떻게선정하나요?
11.자금출처조사대상자가되었던유형들
12.(실전작성사례)미래소득을기재해도될까요?
13.(실전작성사례)신고하지않은사업소득이있다면?
14.(실전작성사례)주식투자로인한수익을사용한다면?
15.(실전작성사례)복권당첨금액이있다면?
16.(실전작성사례)배우자통장에있는자금을사용하면?
17.(실전작성사례)혼인신고를미루고있는경우에는?
18.(실전작성사례)가족간차입금이있는경우에는?
19.(실전작성사례)예전에부모님께지원받은전세보증금을활용하면?
20.(실전작성사례)상속받은예금이있다면?
21.(실전작성사례)축의금은누구의자금인가요?

3장:차용증편
1.자금조달계획서를작성할경우에만차용증을작성하나요?
2.차입금관리를못하면세금폭탄을맞을수도?
3.차용증을세무서에언제까지신고해야하나요?
4.차용증작성방법
5.차용증공증보다중요한것
6.공증보다저렴한내용증명보내는방법
7.가족간자금거래시꼭확인해야할법정기준이자율
8.반드시법정이자율을지급해야하나요?
9.무이자도가능하다고?
10.이자의시급시기
11.이자지급을하지않았을때지금해야할일
12.10년후에돌려드려도될까요?
13.분명히이자를지급했는데과세되는이유(형제자매)
14.분명히이자를지급했는데과세되는이유(현금입출금)
15.이자지급액에대한원천징수
16.2천만원이하의이자가종합소득세에미치는영향
17.차용증과상속세의관계
18.(차용증작성사례)1억원을법정이자율로차입하는경우
19.(차용증작성사례)1억원을무이자로차입하는경우
20.(차용증작성사례)5억원을최소이자율로차입하는경우


4장:양도세편
1.부동산도아닌데왜양도세신고를?
2.정확한부동산취득일과양도일
3.양도세는어떻게계산하나요?
4.양도세를줄일수있는지출증빙이있다?
5.이자지급액은양도세를줄일수있을까?
6.양도세는언제까지신고하고납부해야하나요?
7.양도세를다시신고해야하는경우
8.중요한1세대의기준
9.1주택을얼마나보유해야비과세받을수있나요?
10.비과세되는1주택에세금이나오는이유
11.고가1주택과장기보유특별공제율
12.주택양도세율
13.주택양도차익이5억원이면,양도세는얼마인가요?
14.저가주택을양도해도중과되나요?
15.상속주택이있을때비과세받는방법
16.주택의지분만상속받은경우의주의사항
17.다가구주택의1세대1주택비과세방법
18.부부공동명의주택은양도세가얼마나줄어들까?
19.상속과다른혼인으로인한2주택
20.상가를매각해도토지를양도한것,토지는얼마일까?
21.상가주택의양도세계산방법
22.상가양도과정에서발생한명도비활용법
23.토지의양도세계산은주택과다르다
24.얼마에구입했는지모르는토지를양도한다면?
25.비사업용토지를양도할때불리한점은?
26.농지는비사업용토지가될수있다
27.1억원의세금을깍아주는토지가되려면?
28.반드시알아야할상속받은자경농지양도기한

5장:증여세편
1.5천만원까지는세금이없다
2.5천만원은10년간단한번
3.1억4천만원을세금없이주는방법
4.아버지5천만원,어머니5천만원,세금없이받을수있을까?
5.할아버지5천만원,아버지5천만원,세금없이받을수있을까?
6.성인이되는날추가로받을수있는금액은?
7.용돈은1억원도세금이없다?!
8.할아버지의용돈에증여세가과세되는이유
9.5억원을증여받으면세금이얼마일까?
10.세금없이5억원받는방법
11.프랜차이즈커피전문점은5억원을받을수있나요?
12.부동산증여절차
13.부동산을증여받으면부담하는세금
14.10억원의부동산,증여세는얼마인가요?
15.증여세는언제까지신고해야하나요?
16.지금당장내는증여세줄이는방법
17.증여받은아파트는얼마일까?
18.시세가급락한아파트의증여취소골든타임
19.아파트를매매했는데증여세가나올수있다?
20.부모님소유의아파트에증여세없이거주하는방법
21.토지는어떻게평가하나요?
22.대출을받아야한다면반드시증여세폭탄주의
23.영농자녀가농지를증여받으면세금이없다
24.큰상가와작은상가는평가방법이다르다
25.상가를받으면증여세가줄어드는이유
26.상가(겸용)주택의기준시가구하는방법

6장:상속세편
1.장례를치르고해야할일
2.법으로상속인을정해준다고?
3.상황별로달라지는배우자의상속순위
4.법대로하면받을수있는재산은?
5.배우자라도상속재산의50%를받을수없다
6.상속인간재산분할을원만하게합의할수있다면?
7.자녀들이재산분할협의를했지만유언장이있었다면?
8.유언장에나만없다면?
9.반드시3개월내에법원에가야하는경우
10.피상속인의빚이많은경우현실적인선택대안
11.상속세는어떻게계산하나요?
12.상속세는언제까지신고해야하나요?
13.세무서가상속세신고서를검토하는기한
14.끝날때까지끝난것이아닌상속세조사
15.부동산을상속받는경우상속인이부담해야할세금
16.적극적으로활용해야하는상속세분할납부
17.매매사례가액과감정가액중무엇으로아파트를평가하나요?
18.10억원의아파트뿐이라면세금이없을까?
19.자격있는자녀가아파트를받으면세금이줄어든다
20.20억원의아파트를상속받을때배우자공제를활용한다면?
21.손자녀에게재산을이전하는경우주의사항
22.수용된토지는어떻게평가할까?
23.감정평가를몇군데받아야하나요?
24.손자녀에게토지를사전증여하면좋은이유
25.상가임대료에따라상속세가달라진다?
26.국세청이강제로감정평가하는상가그리고가산세
27.상속받은재산을팔고싶어도참아야하는기간

부동산의취득부터부동산의매각,증여,상속까지!!
부동산과관련된다양한세금과밀접하게연결된부동산의증여과상속에대한독자분들에대한다양한궁금증을쉽게찾아보고고민을해결할수있도록구성되어있다.대부분의자산을부동산으로보유하고있는우리가알아야꼭알아야할세금에대한궁금증을영우회계법인의부동산과관련된다양한분야의전문가들이집필한이책은앞으로알아두면유용할지식으로가득하다.
일반인들도부담없이읽을수있어독자들에게많은도움을줄것이며,부동산과관련된세금을좀더체계적으로배우고자하는이들에게꼭권하고싶다.